本行ESG盡職調查過程中觸發風險升級管理的因素包括負面輿情、環境影響、治理架構缺陷、監管處罰通報、第三方ESG評估或評級變化等情況。情境主要包括： 　　· 外部ESG評級情況及行業排名； 　　· 近三年內受到與污染排放相關的法律行為的次數； 　　· 近三年內發生的生產事故事件； 　　· 近三年內涉及產品和服務質量、健康與安全影響的經證實的投訴事件； 　　· 經確認的腐敗事件和采取的行動； 　　· 其他負面事件，如：股份減持、股份質押異常、行政處罰、高管違法、關聯企業等問題。 　　當觸發以上風險升級因素后，本行將通過補充調查方式進一步檢查異常情況，并強化風險防控措施。堅持“環保一票否決制”，對ESG風險較高的客戶，在用信前提條件中明確必須落實環保達標要求；針對已發放貸款，持續加強ESG風險貸后管理和預警管理，在貸后檢查指標中設置ESG相關指標，在預警管理系統中設置環保處罰預警信號，由系統自動監測推送至貸后管理人核實處理；若發生重大ESG風險，本行將采取提前宣布貸款到期、壓降貸款、調整資產風險分類等措施，多措并舉防范ESG風險。 　　針對涉及ESG風險的重大信息，本行根據風險性質和嚴重程度，分析判斷后，制定風險處置策略，采取進一步調查、調整授信方案、增加風險緩釋措施、壓縮存量業務等風險管控措施，督導實施并跟蹤結果。對于不符合國家政策規定和監管要求、違法違規且尚未完成整改、企業環境信用評價為環保警示或環保不良企業、因環境與氣候原因涉訴且可能對企業造成較大不利影響、政府主管部門要求關停以及其他存在重大環境與氣候風險的客戶和項目，實施“環保一票否決制”，不得信貸準入。 　　 　　本行風險升級管理案例 　　案例 　　在為某能源集團提供綜合融資服務期間，本行監測到該集團旗下煤礦發生瓦斯爆燃，導致人員傷亡。在監測到相關事件后，由總行向分行發布風險提示函，由分行對該集團授信開展全面風險排查，判斷該事故對集團經營及本行授信的影響，在及時提示該集團存在ESG風險的同時，持續跟蹤事件進展。